연말정산은 1월에 하는 일로 알고 있는 분이 많습니다. 맞는 말이긴 한데, 정작 숫자를 바꿀 수 있는 시기는 그전입니다. 1월에 홈택스를 열면 이미 다 끝난 1년치 카드 명세만 보게 됩니다. 손댈 자리가 없어요. 그 두 달의 시차를 메워주는 게 「연말정산 미리보기」입니다.
홈택스가 그해 1월부터 9월까지 쓴 신용카드·체크카드·현금영수증 사용액을 자동으로 불러와 줍니다. 여기에 10~12월에 얼마쯤 쓸지와 올해 예상 연봉을 넣으면, 내년 1월 연말정산에서 세금이 얼마 나올지 미리 계산해 보여줍니다.
말이 미리보기지 실제로는 계산기에 가깝습니다. 지금까지 쓴 돈은 정해져 있으니, 바꿀 수 있는 건 앞으로 석 달뿐이거든요. 그래서 이 서비스를 여는 타이밍 자체가 곧 "아직 바꿀 수 있는 기간"이라는 뜻이기도 합니다.
「공제」라는 말이 낯설면 이렇게 생각하면 됩니다. 세금을 매길 때, 카드로 쓴 돈의 일부를 소득에서 빼주고 계산해준다는 뜻이에요. 소득이 줄어든 것으로 치니 세금도 그만큼 줄어듭니다.
먼저 알아둘 게 하나 있어요. 쓴 돈 전부가 대상은 아닙니다. 국세청 기준으로 카드 사용액이 총급여액의 25%를 넘는 시점부터, 그 넘는 금액만 공제 대상이 됩니다. 총급여(연봉에서 비과세 수당을 뺀 금액) 4천만 원이면 1천만 원까지는 아무리 써도 이 항목으로는 안 빠진다는 뜻이에요. 그 선을 아직 못 넘겼다면 남은 두 달에 카드를 바꿔 봐야 이 항목에서는 달라지는 게 없습니다. 내가 지금 어디쯤인지도 미리보기에서 보이니 거기부터 보면 됩니다.
그 선을 넘긴 다음부터가 이 이야기입니다. 빼주는 비율이 결제 수단마다 다르거든요.
| 결제 수단 | 공제율 |
|---|---|
| 신용카드 | 15% |
| 체크카드 · 현금영수증 | 30% |
같은 10만 원을 써도 체크카드로 쓰면 두 배가 빠집니다. 그래서 남은 두 달을 어느 카드로 채울지가 실제로 계산 결과를 바꿉니다. 다만 한도나 소득 구간별로 정확히 얼마가 빠지는지는 사람마다 다르고, 이 글에서 숫자로 못 박지 않겠습니다. 홈택스가 내 상황에 맞춰 계산해주는 게 이 서비스를 쓰는 이유이기도 하고요.
가는 길은 이렇습니다.
로그인이 필요하니 공동인증서나 간편인증을 미리 준비해두면 됩니다.
해마다 10월 말에서 11월 초 사이에 열립니다. 다만 그해 정확한 날짜는 국세청이 그때그때 따로 발표해요. 이 글을 쓰는 2026년 9월 7일 기준으로, 2026년 몫(내년 1월에 하는 연말정산)의 개통일은 아직 발표되지 않았습니다.
지금 홈택스에 들어가 「연말정산 미리보기」를 찾았는데 없다고 당황할 필요는 없어요. 아직 안 열린 것뿐입니다. 열렸는지는 그때그때 홈택스에서 직접 확인하는 수밖에 없습니다.
공제 한도가 연봉에 따라 얼마로 갈리는지, 소득 구간별 세율이 어떻게 되는지, 전통시장이나 대중교통은 비율이 어떻게 다른지는 적지 않았습니다. 사람마다 소득과 부양가족 수에 따라 결과가 갈려서, 여기 적은 숫자가 내 숫자가 아닐 수 있기 때문입니다.
이 글이 하려는 말은 "이렇게 하면 세금을 아낀다"가 아닙니다. 남은 두 달로 결과가 크게 달라질지 조금 달라질지도 사람마다 다릅니다. 그저 1월에 결과만 받아보지 말고, 아직 손댈 수 있는 지금 내 숫자를 한번 들여다보라는 것뿐입니다.
해마다 10~12월, 연말정산 미리보기가 열렸는지 확인할 때
구글 캘린더에만 넣을 수 있습니다. 아이폰 기본 캘린더는 아직 안 됩니다.